印度尼西亚加密货币交易所信息技术审查

从术语上讲,加密货币一词起源于加密技术和货币这两个词。据Investopedia网站报道,加密
货币是一种基于大规模计算机间分布式网络加密技术的数字货币。加密技术是一个安全体系,
它可以避免加密货币的伪造和重复消费问题。

大多数加密货币都是利用区块链技术构建的。区块链技术允许各类实体在无第三方参与的情况
下,于去中心化系统中透明且安全地存储、记录和验证分类账中的交易。这种区块链技术是最
大的加密货币比特币的基础。

比特币是取得成功的第一代加密货币。它诞生于2009年,恰好是全球金融危机之后的一年。起
初,很多人怀疑,甚至质疑过比特币的生存能力。然而,时至今日,比特币网络的恢复能力仍
被视为出色,且从未被黑客入侵过。部分原因是比特币网络建立在许多节点上。

节点是运行比特币网络的计算机网络。节点相互连接并进行通信,以建立和更新区块链数据库
。由于其他节点会迅速将被入侵的节点从整个网络中删除,因此,黑客入侵一个节点不会破坏
整个网络。

尽管这项技术是革命性的,但加密货币的出现给金融行业带来了技术上的颠覆。全球加密货币
使用量呈指数级增长,这使得各种加密货币交易所涌现。2022年底,全球第二大加密货币交易
所FTX崩盘。被吹捧为“下一个沃伦·巴菲特”的FTX交易所老板山姆·班克曼-弗里德(Sam
Bankman-Fried,简称SBF),在24小时内失去了他160亿美元的全部身家。

FTX涉嫌滥用客户资金。该公司通过其子公司Alameda Research将客户资金挪用于竞选资金、
社会基金、交易等各种活动。鉴于FTX实行部分准备金制度,因此当出现大额提款时,FTX无法
返还客户资金。

这一事件促使全球各金融官方机构对加密货币交易所进行监管。印度尼西亚最大的加密货币交
易所Indodax已经执行对储备证明(PoR)和流动性资产充足率核算进行联合商定程序(AUP
)验证。采取这一措施是为了增强客户在进行交易时的信心。

印度尼西亚商品期货交易监管机构(Bappebti)2023年第4号法规为加密货币交易所提供了框
架。该法规明确要求,潜在实体加密资产交易商必须将所有客户资金存入期货清算机构的账户
,该账户专门用于方便资金的存储和实体加密资产市场交易的结算。买卖设施和在线交易系统
的准备金必须经过具有信息系统专业知识的独立机构进行审查或审计。此外,潜在实体加密资
产交易商在注册之前,所有管理的钱包必须进行报告。

为支持经营活动,潜在实体加密资产交易商在印度尼西亚商品期货交易监管机构注册时,必须
提供与持有注册信息系统安全师 (CISSP) 和注册信息系统审计师 (CISA) 证书的员工签订的雇佣
合同。信永中和印度尼西亚所经常应邀协助潜在实体加密资产交易商遵守监管机构颁布的法规
和框架。

根据2023年关于加密货币的第4号法规,印度尼西亚的加密货币法规将发生重大变化,监管机
构将从印度尼西亚商品期货交易监管机构过渡为印尼金融服务监管局(OJK)。随后,印尼金
融服务监管局将监管整个金融行业,包括银行业、资本市场、养老基金、保险业、金融科技、
加密货币和合作社。过渡监督机构预计需要6个月到2年的时间。过渡期内,潜在实体加密资产
交易商应针对适用法规做好合规准备。

根据01/BAPPEBTI/SP-BBAK/07/2023号印度尼西亚商品期货交易监管机构总部决议,印度尼
西亚政府自身于2023年7月17日创办了一家加密货币交易所,取名为商品期货交易所(CFX)
,原名为PT Bursa Komoditi Nusantara。印度尼西亚政府希望通过贸易部,国内加密货币交
易所能够提升加密货币交易量,并为客户创建一个安全的交易生态系统。信息技术审查由注册
信息系统审计师持有者进行,这已成为加密货币交易所为客户或投资者创造安全感的替代方案
之一。

Author

  • SW Indonesia

    As the webmaster and author for SW Indonesia, I am dedicated to providing informative and insightful content related to accounting, taxation, and business practices in Indonesia. With a strong background in web management and a deep understanding of the accounting industry, my aim is to deliver valuable knowledge and resources to our audience. From articles on VAT regulations to tips for e-commerce taxation, I strive to help businesses navigate the complexities of the Indonesian tax system. Trust SW Indonesia as your go-to source for reliable and up-to-date information, empowering you to make informed decisions and drive success in your business ventures.