银行业公司的IT审查:印度尼西亚存款保险公司法

银行所处的行业规章制度繁多,业务流程涉及复杂的信息技术(IT)。信息技术是开展银行业务活动、改善
客户体验和提高运营效率的基础。信息技术和数字技术的变革给维护安全、遵守法规和管理风险带来了
挑战。银行业的IT审查至关重要,并受到印度尼西亚存款保险公司(IDIC,或称LPS)法规的监管。

储蓄保险和LPS的重要作用
在金融安全领域,存款保险机构目前在建立信任和维护经济稳定方面发挥着非常重要的作用。LPS在印度
尼西亚是指印度尼西亚存款保险公司。LPS是根据关于存款保险公司的2004年第24号法律(《印度尼西
亚存款保险公司法》)成立的机构,2009年第7号法律对该法规进行了修订。自2005年9月22日颁布以
来,《印度尼西亚存款保险公司法》的实施标志着上届政府在1998至2005年间担保政策的重大转变。

这一政策最初给人们带来了信心,但也给公共财政带来了负担,并引起了人们的担忧,导致该政策最终
终止。LPS的出现是为了确保存款保险的保护作用、维持对银行业的信任及管理风险。

LPS的真正影响是从一般担保向有限担保的转变。《印度尼西亚存款保险公司法》第11条规定,客户在银
行每笔存款的最高担保额为1亿印尼盾。这符合在72个国家践行的国际惯例,包括经济发达的国家。向有
限担保的过渡可以平衡存款人的信心,降低系统性风险,增强银行系统抵御市场波动的能力。

LPS的职能和权限

LPS具有特定的职能和权限,旨在保障存款人的利益,并帮助维护银行系统的稳定。LPS的主要
作用是保证客户存款安全,同时维护银行系统的整体稳定。LPS负责制定存款保险政策,执行
保险程序,并制定银行系统稳定政策。此外,LPS的权限还涉及确定保险费和开展存款保险宣
传活动等多个方面。

SCV报告:PLPS 2019年第5号

在银行监管领域,2019年第5号LPS法规(PLPS)具有重要地位,特别是与第3条和第10条有
关。该法规解决了基于客户的存款担保数据报告的迫切问题,即为单一客户视图(SCV)。

第3条

(1) 银行必须拥有并维护:

1) 原始数据;
2) 每个客户的 SCV 详细数据;
3) 每个客户的 SCV 数据;以及
4) 每个银行的 SCV 数据汇总

(2) 银行应根据银行业法律法规的规定,对第(1)段所述数据的正确性负责。

第10条

(1) 银行内部审查必须对第3条第(1)段所述数据的质量以及用于处理和保存数据的系统的可
靠性进行审查。
(2) 第(1)段所述的审查必须至少每1(一)年进行一次。
(3) 除了银行内部审查外,第(1)段所述的系统可靠性审查还必须由独立的外部方根据法律法
规进行,至少每三(3)年进行一次。

  • 原始数据

由印度尼西亚银行、Otoritas Jasa Keuangan(OJK)和LPS(通过综合报告门户网站报告
客户信息)提供的原始数据作为编制SCV的基础。数据每月提交一次。

  • 每个客户的SCV数据

至少包含根据LPS担保计划总额分类的存款总额的数据。该数据每年提交一次,截至当年年
底。

  • 每个客户的SCV详细数据

a. 拥有储蓄、贷款或相当于存款或贷款的资产;以及
b. 根据相关客户存款的LPS担保计划条款分类的存款价值。

数据汇总

每家银行SCV数据汇总是最常用的数据,用于按照每名客户SCV数据类别计算客户数量和存
款。该数据每月提交一次,截至当月月底。

这一监管框架揭示了商业银行报告以客户为基础的存款保险数据的复杂性和相关责任。该法规
向我们介绍了不同的客户类别,即第1类、第2类和第3类。这些类别决定了客户存款数据的管
理方式。第1类包括银行仔细记录的数据且其不会对银行稳定构成风险的客户。相比之下,第2
类客户的数据未被银行记录,他们可能会造成不健康的银行环境。第3类包括前两类以外的客户。

该框架的关键组成部分之一是单一客户视图(SCV)概念,即客户与银行财务关系的综合视图
。SCV数据和数据处理系统的可靠性在银行的IT审查中,尤其是在确保遵守LPS法规方面,显得
尤为重要。LPS法规(PLPS)2019 年第5号等法规强调了准确报告SCV数据和数据处理系统完
整性的重要性。

IT审查的作用

有效的IT审查对于实现这些目标至关重要。IT审查在确保银行业遵守LPS法规,特别是 SCV数
据报告方面起着至关重要的作用。通过严格审查和评估操作,IT审查员可验证SCV数据的准确
性、保密性和可靠性。这种合规性不仅能维护法律标准,还能降低与不准确性相关的风险。

此外,IT审查对于维护数据完整性和保密性至关重要。由于SCV数据的敏感性,其包括客户信
息和财务细节,因此审查要评估数据整个周期的保密措施。IT审查还能确保从收集到报告的数
据完整性,与LPS目标保持一致。此外,IT审查还通过审查IT基础设施、系统稳健性和安全性来
增强运营韧性。这种方法最大限度地降低了风险,提高了合规性,并营造了一个符合LPS法规
的安全环境。

通过严格的评估和验证,IT审查提高了SCV数据的合规性、保密性、完整性和可用性。最终提
高运营韧性,并为银行制定有效的风险缓解策略做出贡献。印度尼西亚西南部CISA持有人的经
验证明了IT审查的有效性。

Author

  • SW Indonesia

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